合规管理体系标准背景介绍     

进入21世纪，国际社会关注的核心问题是可持续发展，从而导致国际社会和各国政府都致力于建立和维护以法规和制度为基础的公开、透明、平等团结的社会秩序。同时国际社会和我国的政府机构都加大了对组织违规行为的处罚力度。根据世界银行官网披露的制裁信息，截至2021年7月8日，有142个来自中国的主体被列入“除名制裁名单”。2021年4月10日，市场监管总局对阿里巴巴“二选一”垄断行为做出行政处罚，罚款182.28亿元。为了有效的帮助组织系统的规避在商业运行活动中的违规分风险，提升合规性管理的水平，在2014 年国际标准化组织（ISO）在全球颁布了ISO 19600合规管理体系标准。为了和其它管理体系标准兼容，国际标准化组织的ISO/TC 309技术委员会在对该本进行了结构、内容和目的的更新，即ISO 37301并将合规管理体系作为A类的认证类别进行了颁布。从而提升了合规管理体系标准的地位及作用。2018年7月1日我国将ISO 19600标准以GB/T 35770-2017《合规管理体系－指南》进行了颁布；2018年11月2日国家资产管理委员会颁布了《中央企业合规管理指引（试行）》的通知；2018年12月26日国家发改委联合外交部等6个部委颁发了《企业境外经营合规管理指引》的通知。这些文件均为我国合规性管理体系的建立指明了方针、原则和具体的要求。
实施合规管理体系的价值

在现代企业管理中，合规管理被认为是与业务管理、财务管理并驾齐驱的企业管理三大支柱之一。合规是组织长期经营的基石、是组织承担社会责任的基础。而达成上述目标的根本途径是组织合规管理体系的有效实施运行。有效的实施合规管理体系可以为组织带来下述价值：

·      规避组织违规的风险或在违规风险的来临之际起到预警的作用；

·      在组织违规发生时，建立合规体系可能带来的司法处罚的豁免；

·      是违规信用修复的必要条件；

·      改进业务机遇和可持续性；

·      保护和提高组织的声誉和信誉；

·      满足相关方的合规需求和期望；

·      证实组织对于有效且高效管理其合规风险的承诺。